【業(yè)務(wù)背景】

某顧問單位要求法律顧問出具一份關(guān)于有限責(zé)任公司設(shè)立期權(quán)池及股權(quán)激勵(lì)制度的指導(dǎo)性意見書。該顧問單位意欲進(jìn)行增資、融資，為員工設(shè)立持股平臺(tái)，要求法律顧問為其提供專業(yè)性的法律分析和操作指導(dǎo)。

【法律意見】

期權(quán)池設(shè)立及股權(quán)激勵(lì)制度搭建操作程序

期權(quán)池設(shè)立（按照設(shè)立有限合伙企業(yè)）。

第一步，歡否技術(shù)公司召開股東大會(huì)會(huì)議內(nèi)容：

1.股東就設(shè)立有限合伙企業(yè)進(jìn)行表決；

2.選出普通合伙人和有限合伙人的人選；

3.確定有限合伙企業(yè)的出資額；

4.有限合伙企業(yè)購(gòu)買歡否技術(shù)公司的股份份額和價(jià)格，需依據(jù)公司資產(chǎn)負(fù)債表體現(xiàn)出來的價(jià)格，從而確定有限合伙企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓收購(gòu)所需的資金數(shù)額；

5.歡否技術(shù)公司借給有限合伙企業(yè)的合伙人的注冊(cè)資金額；

6.歡否技術(shù)公司借給有限合伙企業(yè)購(gòu)買歡否技術(shù)公司股權(quán)激勵(lì)股份

的資金額。所需起草的文件：主要包括《股東會(huì)會(huì)議記錄》《股東會(huì)決議》《借款協(xié)議》。

第二步，有限合伙企業(yè)核名及工商登記、稅務(wù)登記等工作。辦理企業(yè)登記：網(wǎng)絡(luò)核名、代理人遞交工商申請(qǐng)材料、各種登記辦章和開戶等手續(xù)。所需起草的文件：《合伙協(xié)議》《企業(yè)章程》等。起草的合伙協(xié)議核心條款為：

1.有限合伙企業(yè)投資歡否技術(shù)公司；2.有限合伙企業(yè)未來入伙的范圍是歡否技術(shù)公司的達(dá)到入伙條件的員工；

3.未來有限合伙企業(yè)中有限合伙人退伙的程序（即員工離職股份由其他合伙人出資購(gòu)買的條款，購(gòu)買的價(jià)格限定等）。

第三步，起草有限合伙企業(yè)的普通合伙人（執(zhí)行合伙人）代歡否技術(shù)公司持有期權(quán)池有限合伙企業(yè)合伙份額的《代持協(xié)議》。

（說明：如果不寫明是代持，那么普通合伙人將承擔(dān)有限合伙企業(yè)的無限責(zé)任，代持協(xié)議能夠厘清有限合伙企業(yè)向歡否技術(shù)公司的兩筆借款的債務(wù)歸屬仍為歡否技術(shù)公司，將普通合伙人的法律責(zé)任限制在形式持股人的層面上。）

第四步，持股平臺(tái)投資進(jìn)入歡否技術(shù)公司。第一個(gè)投資形式是股權(quán)轉(zhuǎn)讓。有限合伙企業(yè)設(shè)立程序完成后（企業(yè)賬戶開通后），其購(gòu)買歡否技術(shù)公司的期權(quán)池股份份額，即完成股權(quán)轉(zhuǎn)讓，簽屬《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》；（這個(gè)程序需要會(huì)計(jì)師事務(wù)所提供審計(jì)服務(wù)）第二個(gè)投資方式是增資。與另外一家即將融資進(jìn)入歡否技術(shù)公司的投資者及現(xiàn)有的三位歡否公司股東決定進(jìn)行對(duì)公司的增資，簽署《增資協(xié)議》；（這個(gè)程序需要增資入資的驗(yàn)資報(bào)告，由會(huì)計(jì)師事務(wù)所提供服務(wù)）

第五步，進(jìn)行歡否技術(shù)公司的工商變更登記。

第六步，制定《股權(quán)管理辦法》和《員工股權(quán)激勵(lì)協(xié)議》范本。

第七步，制定高管和核心技術(shù)人員的反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)和商業(yè)秘密保護(hù)

制度。主要文件包括：保密制度、高管的勞動(dòng)合同、競(jìng)業(yè)限制協(xié)議、保密協(xié)議等。

【手記】

法律顧問針對(duì)顧問單位的法律需求，對(duì)有限合伙企業(yè)持股平臺(tái)的設(shè)立程序進(jìn)行了梳理，對(duì)增資法定操作程序進(jìn)行了整理，形成專業(yè)的法律意見分析，并提供給了顧問單位的行政部門，便于行政部門按照該操作綱要進(jìn)行準(zhǔn)備。顧問單位在進(jìn)行操作過程中，向法律顧問進(jìn)一步咨詢操作過程中遇到的障礙，最后順利完成了有限合伙企業(yè)的設(shè)立、增資和工商文件更變的操作。