2023年8月2日，蘇州揚(yáng)子江新型材料股份有限公司（以下簡稱揚(yáng)子新材或公司）公告收到中國證監(jiān)會出具的《行政處罰及市場禁入事先告知書》【2023】39號。

蘭迪投資者權(quán)益保護(hù)團(tuán)隊(duì)提示投資者，揚(yáng)子新材投資者索賠條件（暫定）為：

2019年4月29日至2020年11月16日期間買入，并且在2020年11月17日及以后賣出或者持有而虧損。

符合以上索賠區(qū)間的受損投資者可加入索賠。

（索賠條件最終以法院生效判決認(rèn)定為準(zhǔn)）

公司簡介

蘇州揚(yáng)子江新型材料股份有限公司成立于2002年11月27日，于2012年1月19日在深交所上市。公司主營業(yè)務(wù)包括有機(jī)涂層板及其基板的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售等。

案情簡介

2022年12月30日，揚(yáng)子新材（002652）發(fā)布《關(guān)于收到中國證監(jiān)會立案告知書》的公告。公告稱，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，證監(jiān)會決定對其立案調(diào)查。

2023年8月2日，揚(yáng)子新材（002652）公告收到中國證監(jiān)會出具的《行政處罰及市場禁入事先告知書》【2023】39號。

經(jīng)查明，揚(yáng)子新材涉嫌違法的事實(shí)如下：

一、關(guān)聯(lián)關(guān)系情況

涉案期間，胡衛(wèi)林為揚(yáng)子新材第二大股東，2018年年度報(bào)告、2019年年度報(bào)告、2020年年度報(bào)告持股分別為16.4%、16.4%、12.3%，曾任公司總經(jīng)理。通過股權(quán)代持，胡衛(wèi)林持有蘇州市開元金屬材料有限公司95%股份，為第一大股東。

根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第七十一條第三項(xiàng)等規(guī)定，胡衛(wèi)林是揚(yáng)子新材的關(guān)聯(lián)自然人，開元金屬是揚(yáng)子新材的關(guān)聯(lián)法人。

二、揚(yáng)子新材年度報(bào)告存在重大遺漏

（一）關(guān)聯(lián)方資金占用事項(xiàng)信息披露存在重大遺漏

2018年至2020年期間，時任揚(yáng)子新材第二大股東、總經(jīng)理胡衛(wèi)林利用開元金屬、蘇州匯豐圓物資貿(mào)易有限公司、江蘇海豐新材料有限公司、蘇州市天創(chuàng)物資貿(mào)易有限公司等，通過超額支付預(yù)付款等形式占用揚(yáng)子新材及其控股子公司蘇州巴洛特新材料有限公司、杭州新永豐鋼業(yè)有限公司資金，從事關(guān)聯(lián)交易。其中，2018年年末占用余額約為197,647,286.05元，2019年年末占用余額約為363,311,398.12元。上述信息未按規(guī)定在2018年、2019年年度報(bào)告中披露。

（二）關(guān)聯(lián)采購事項(xiàng)信息披露存在重大遺漏

2020年，揚(yáng)子新材及其子公司新永豐與開元金屬發(fā)生關(guān)聯(lián)交易約為70,058,336.35元，約占當(dāng)年經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的21.8%。上述信息未按規(guī)定在2020年年度報(bào)告中披露。

根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號——年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》（證監(jiān)會公告（2017）17號）第四十條等規(guī)定，揚(yáng)子新材應(yīng)當(dāng)在相關(guān)定期報(bào)告中披露該關(guān)聯(lián)交易情況。揚(yáng)子新材在2020年年度報(bào)吿中未披露該事項(xiàng)，該報(bào)告存在重大遺漏。

三、揚(yáng)子新材年度報(bào)告存在虛假記載

2020年，揚(yáng)子新材將子公司新永豐生產(chǎn)的鍍鋅卷銷售給開元金屬等公司，然后直接或通過第三方銷售回?fù)P子新材，形成交易閉環(huán)，虛增營業(yè)收入。2020年揚(yáng)子新材虛增營業(yè)收入約為137,102,101.67元，約占2020年年度報(bào)告營業(yè)收入的11%。

證監(jiān)會認(rèn)為，揚(yáng)子新材的上述行為涉嫌違反了2019年《證券法》第七十八條第二款、《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會令第40號）第二條第一款等規(guī)定，構(gòu)成2019年《證券法》第一百九十七條第二款規(guī)定的信息披露重大遺漏和虛假記載行為。

上海蘭迪律師事務(wù)所胡亞蘭律師提示投資者，本案的訴訟時效還有三個月，超過訴訟時效起訴的投資者將喪失勝訴權(quán)，建議符合索賠條件的投資者盡快加入索賠。

擬處罰結(jié)果

依據(jù)2019年《證券法》第一百九十七條第二款，2005年《證券法》第一百九十三條第一款的規(guī)定，證監(jiān)會擬決定：

一、對蘇州揚(yáng)子江新型材料股份有限公司責(zé)令改正，給予警告，并處以450萬元罰款；

二、對胡衛(wèi)林給予警告，并處以500萬元罰款；

三、對王功虎給予警告，并處以50萬元罰款；

四、對秦瑋給予警告，并處以50萬元罰款；

五、對孫哲峰給予警告，并處以15萬元罰款；

六、對鮑俊給予警告，并處以15萬元罰款。

投資者訴訟需要準(zhǔn)備的材料

一、符合索賠區(qū)間的交易明細(xì)【在開戶的證券公司營業(yè)部打印，交易記錄需要加蓋證券公司營業(yè)部章；優(yōu)先選擇含有證券余額或剩余股數(shù)字段的對賬單類型】

二、證券賬戶查詢確認(rèn)單【加蓋證券公司營業(yè)部章；包含投資者滬深證券賬戶信息（含融資融券賬戶）、姓名、身份證號等】

符合條件的投資者可以提供交易明細(xì)，我們將為您計(jì)算初步的可索賠金額。

關(guān)于我們

蘭迪投資者權(quán)益保護(hù)團(tuán)隊(duì)專注于代理廣大投資者對上市公司及相關(guān)責(zé)任主體的證券虛假陳述訴訟，致力于維護(hù)投資者的合法權(quán)益。